Gli importi indicati nell'analisi delle scadenze sono i flussi finanziari contrattuali non attualizzati, per esempio: a) le obbligazioni lorde da leasing finanziario (al lordo degli oneri finanziari); b) i prezzi specificati nei contratti a termine per l'acquisto di attività finanziarie in contante; c) gli importi netti per swap su tassi di interesse pay-floating/receive-fixed per i quali vengono scambiati flussi finanziari netti; d) gli importi contrattuali da scambiare in uno strumento finanziario derivato (per esempio uno swap su valuta) per il quale vengono scambiati flussi finanziari lordi; e e) gli impegni all'erogazione di finanziamenti lordi. Tali flussi finanziari non attualizzati differiscono dall'importo del prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria, dato che quest'ultimo è basato sui flussi finanziari attualizzati.